Fakta om aldersopsparing
Du har intet fradrag for din indbetaling til en aldersopsparing – til gengæld betaler du ikke skat eller afgift af udbetalingerne.
Oprettelse af en aldersopsparing
Du kan oprette en aldersopsparing indtil 20 år, efter du har nået din pensionsudbetalingsalder. Indbetalingen til aldersopsparing er ikke fradragsberettiget, og udbetalingen er derfor skattefri. I 2021 kan du maksimalt indbetale 5.400 kr./52.400 kr. på din aldersopsparing. Indbetalingsgrænsen er bestemt ud fra din alder. Spørg din rådgiver om mulighederne. Op til den grænse kan du indbetale så lidt eller så meget, du vil, og du kan indbetale ad én eller flere gange.
Indbetalingsgrænser i 2021
Hvis du har mere end fem år til folkepensionsalderen |
5.400 kr. |
Hvis du har fem år eller mindre til folkepensionsalderen, eller hvis du har passeret folkepensionsalderen |
52.400 kr.* |
*Vær opmærksom på, at din indbetalingsmulighed kan være begrænset, hvis du har igangsat udbetaling fra en rate- eller livsvarig pension efter den 1. april 2018.
En aldersopsparing oprettes som en privattegnet pensionsordning, hvor du selv foretager indbetalingerne. Ved en privattegnet ordning er det en indbetaling efter skat.
Udbetaling af aldersopsparing
Du vælger selv, om du vil have din aldersopsparing udbetalt ad én eller flere omgange. Det giver dig frihed og fleksibilitet i forhold til at vælge, hvordan din opsparing skal bruges. Udbetalingen af din aldersopsparing er skattefri, fordi du til gengæld ikke har fradrag for indbetalingerne. Tidligste udbetalingstidspunkt er bestemt af, hvornår ordningen er oprettet, og hvornår du er født. Det betyder, at tidligste udbetalingsstart er mellem 60 år og 3 år før pensionsalder. Seneste udbetalingstidspunkt er 20 år efter opnået pensionsudbetalingsalder.
Som en ekstra mulighed kan udbetalingsmuligheden forlænges med op til 10 mere, blot der aftales at udbetalingen fra aldersopsparingen udbetales i faste rater.
Ved pensionering
Udbetalingen af din aldersopsparing bliver ikke modregnet i din folkepension. Du kan indbetale på ordningen, også selvom du har fået udbetaling fra aldersopsparingen.
Ved tab af arbejdsevne eller livstruende sygdom
Hvis du mister erhvervsevnen, inden du bliver pensioneret, og bliver du tilkendt førtidspension, kan aldersopsparingen udbetales skattefrit. På samme måde har du mulighed for at få aldersopsparingen udbetalt skattefrit, hvis du får diagnosticeret en livstruende sygdom inden pensionsalderen.
Ved dødsfald
I tilfælde af at du går bort, inden du når pensionsudbetalingsalderen, bliver aldersopsparingen udbetalt skattefrit uden om boet til den/de begunstigede. Hvis den begunstigede ikke er din ægtefælle, skal der betales boafgift. Der skal altid betales pensionsafkastskat. Efter ønske kan du vælge, at aldersopsparingen skal udbetales til boet.
Deludbetaling og ophævelse af aldersopsparing
Ønsker du hel eller delvis udbetaling af din aldersopsparing, før du når pensionsudbetalingsalderen, som fremgår af kontrakten, skal der betales 20 % af det udbetalte beløb i afgift til staten. Årsagen til, at der skal betales afgift i den situation, er, at du har haft fordel af, at afkastet alene er beskattet med den lave pensionsafkastskat (15,3 %) og ikke som kapitalindkomst.